Ваш фонд повышения квалификации стоит гораздо больше, чем кажется: калькулятор
75% взноса обычно поступает от работодателя, прибыль от льготных взносов освобождена от налогов, а средства становятся ликвидными через шесть лет. Тот, кто оставляет фонд работать еще на десятилетие, может обнаружить, что сумма, полученная от работодателя, и сложные проценты превратили его в один из крупнейших активов.
Фонд повышения квалификации (керен иштальмут) — одна из лучших льгот, доступных наемному работнику в Израиле. Работник вносит 2,5% от заработной платы, а работодатель добавляет 7,5%. То есть на каждый шекель, поступающий от работника, приходят еще три шекеля от работодателя. Потолок заработной платы для взноса, получающего полную налоговую льготу, составляет 15 712 шекелей в месяц. При полном взносе в фонд поступает около 1 571 шекеля в месяц, из которых около 1 178 шекелей — от работодателя и около 393 шекелей — от работника.
Большое преимущество заключается в налогообложении. Прибыль, накопленная на льготных взносах, может быть изъята с освобождением от налога на прирост капитала, когда фонд соответствует условиям. В обычном инвестиционном портфеле реализованная прибыль обычно облагается налогом в 25%. На протяжении 15 или 20 лет разница может достигать десятков тысяч шекелей.
Рассмотрим работника, зарабатывающего, например, 12 000 шекелей в месяц. В его фонд ежемесячно поступает 1 200 шекелей, из которых 900 шекелей — от работодателя. При допущении средней доходности 6% в год, через шесть лет в фонде накопится около 104 000 шекелей. Если деньги остаются в фонде и взносы продолжаются, через 15 лет сумма достигает около 349 000 шекелей, а через 20 лет — уже около 554 000 шекелей. Сами взносы за этот период составляют 288 000 шекелей, а остаток — это прибыль, созданная на деньгах за эти годы.
Работник, зарабатывающий не менее суммы потолка и вносящий полную сумму, видит еще большие цифры. Ежемесячный взнос достигает около 1 571 шекеля. Через шесть лет речь идет об около 136 000 шекелей, через 15 лет — об около 457 000 шекелей, а через 20 лет — об около 726 000 шекелей. Из последней суммы около 349 000 шекелей приходятся на доходность. Стоимость освобождения от налога на прибыль в таком объеме приближается к 90 000 шекелей.
Выбор фонда и инвестиционного направления также имеет решающее значение. Существуют большие различия в уровне риска и доходности между общим направлением, акциями, отслеживанием индексов и другими вариантами, а также со временем возникают значительные разрывы между управляющими компаниями. В рейтинге фондов повышения квалификации Bizportal можно увидеть доходность различных организаций за последний месяц, с начала года и на более длительных дистанциях. Взгляд на три и пять лет обычно гораздо полезнее, чем впечатление от одного месяца. Комиссии за управление также важны: разрыв, который кажется небольшим в процентах, может превратиться в десятки тысяч шекелей, когда фонд уже содержит сотни тысяч шекелей.
Важно помнить, что 6 лет — это момент ликвидности, а не крайний срок для погашения. Деньги могут продолжать инвестироваться даже после того, как фонд становится ликвидным, при этом стаж сохраняется. Можно также переходить между направлениями и между инвестиционными менеджерами, сохраняя накопленный стаж. Потолок также важен: работники, зарабатывающие более 15 712 шекелей, могут получать от работодателя взносы на более высокую заработную плату в соответствии с трудовым договором, но часть, превышающая потолок, получает иное налоговое обращение.
В конечном счете, фонд в 100–150 тысяч шекелей в возрасте 35 или 40 лет может выглядеть как доступная сумма. Когда он получает еще 15 или 20 лет взносов и доходности, он может достичь полумиллиона, 700 тысяч шекелей и даже больше. Сочетание денег от работодателя, сложных процентов и налоговой льготы — это именно то, что делает его гораздо большим, чем просто еще одно сбережение.
