Налоговое управление напомнило о скором истечении срока возврата налога за 2020 год

До 1 января 2027 года израильтяне могут подать заявления на возврат переплаченного подоходного налога за 2020 год, после чего право на получение средств окончательно сгорит. По данным Налогового управления и отчетов государственного контролера, в государственной казне остаются невостребованными миллиарды шекелей, однако многие граждане не подозревают о своих правах или опасаются подавать документы из-за риска неожиданного налогового долга.

По оценкам Налогового управления, ежегодно на одном «закрытом» налоговом году на счетах ведомства оседает около 500 миллионов шекелей. Хотя официальные лица отмечают, что это приблизительная оценка из-за неполноты данных, показатель наглядно демонстрирует масштаб средств, остающихся у государства исключительно из-за нереализованных прав граждан.

Проверка группы «Талпиот», специализирующейся на управлении семейным бюджетом и финансовом планировании, показывает, что средний размер возврата налога в Израиле составляет от 9 000 до 9 500 шекелей. По словам Моран Коэн, руководителя отдела налоговых возвратов компании, суммы могут варьироваться от 200 шекелей до 60 тысяч шекелей среди пожилого населения.

Общий объем ежегодных налоговых возвратов, выплачиваемых государством, достигает миллиардов шекелей. Пик был зафиксирован в 2021 году, когда сумма выплат за вычетом долгов составила около 1,8 миллиарда шекелей. В последующие годы объем возвратов снизился примерно до 752 миллионов шекелей в 2025 году, поскольку эти налоговые годы остаются «открытыми», и работа по обработке заявок продолжается.

Влияние «зеленых конвертов» и динамика обращений

Часть роста числа заявок в прошлые годы была связана с инициативой Налогового управления, которое заблаговременно рассылало потенциальным бенефициарам письма в «зеленых конвертах», призывая реализовать свои права. В период с 2016 по 2022 год ведомство направило около 1,1 миллиона таких конвертов. Однако после 7 октября кампания была полностью свернута из-за перенаправления ресурсов на выплату компенсаций за ущерб от войны.

Отклик на инициативу постепенно рос, достигнув пика в 2018–2019 годах, когда отчеты подал примерно 21% получателей писем. К 2022 году показатель снизился до 4% (10 148 деклараций). Всего из более чем миллиона разосланных конвертов было подано 192 406 деклараций, что принесло гражданам суммарный чистый возврат около 903,6 миллионов шекелей.

Кто имеет право на налоговый возврат?

Право на возврат имеют исключительно те граждане, которые фактически выплачивали подоходный налог. У наемных работников расчет налога производится на основе годовой оценки, но удержания осуществляются ежемесячно. В результате любые изменения уровня доходов, непрерывности трудоустройства или личного статуса в течение года создают разницу в пользу сотрудника.

Распространенные причины возникновения права на возврат делятся на четыре основные категории:

• Трудовые изменения и колебания заработка (отпуска без сохранения содержания, безработица, смена работодателя).

• Жизненные обстоятельства, дающие право на кредитные баллы (получение академической степени, рождение детей с особыми потребностями).

• Льготы за расходы и сбережения (пожертвования признанным ассоциациям по статье 46, страхование жизни, пенсионные отчисления).

• Доходы от капитала, выход на пенсию и разовые выплаты.

Сроки давности и опасения перед налоговыми долгами

Заявления на возврат налога можно подавать ретроактивно за шесть налоговых лет, следующих за текущим годом. Жесткий дедлайн означает, что 31 декабря 2026 года истекает срок давности по 2020 налоговому году. Более того, согласно статье 159а Покодного ордонанса, на любую переплаченную сумму начисляются ежегодные проценты в размере 4% плюс индексы инфляции.

Хотя страх обнаружить задолженность останавливает многих граждан, данные Налогового управления свидетельствуют, что подача декларации в подавляющем большинстве случаев завершается получением денег. От 86,8% до 91,3% заявок приносят реальный возврат, тогда как риск выявления долга реализуется лишь в 2,7–3,7% случаев, как правило, из-за неуказанных второвременных доходов.