Конец автоматическим отказам: новый тест для внесения криптовалюты на банковский счет

Проект новой инструкции, опубликованный инспектором по надзору за банками, вызывает оптимизм на рынке криптовалют и рассматривается как важный шаг к интеграции виртуальных активов в банковскую систему. Обновление, открытое для общественного обсуждения, стало результатом многолетних попыток устранить барьеры, включая механизмы, ранее разработанные Налоговым управлением и Банком Израиля.

Как сообщалось в «Глобс», альтернативные пути «в обход банков» и процедуры «добровольного раскрытия» принесли лишь несколько десятков миллионов шекелей, не сумев высвободить сотни миллионов, заблокированных вне системы. В центре текущего обновления — изменение статьи 87а в директиве 411, регламентирующей отслеживание пути виртуальной валюты до момента ее внесения на счет. Надзорный орган стремится уточнить требования к банкам, опираясь на риск-ориентированный подход, и подчеркивает недопустимость отказов на основании общего запрета. Данная мера, согласно тексту проекта, призвана «поддержать расширение платежных услуг в отношении деятельности с виртуальной валютой» и способствовать развитию отрасли.

Аудитор Надав Ливне-Голдберг, партнер фирмы «Альмакис — налоговые решения» и эксперт по международному налогообложению и криптовалютам, поясняет:

«С одной стороны, банк не сможет отказать в предоставлении платежных услуг только потому, что источник деятельности связан с виртуальными валютами. С другой стороны, здесь нет автоматического открытия дверей, а происходит переход к риск-ориентированному подходу. Банку потребуется проверить, кто является клиентом, через какого поставщика услуг была проведена операция, каковы характеристики валюты, каков объем сделки и насколько прозрачен путь, который прошли деньги, прежде чем они попали на счет».

Миллиарды «застрявших» средств

Фактическим фоном для этого шага является длительный отказ израильских банков принимать криптовалютные средства, обусловленный опасениями крупных штрафов и уголовных преследований, связанных с законодательством о противодействии отмыванию денег. Банк Израиля пытался разрешить кризис еще в конце 2022 года с помощью директивы 411, запрещавшей банкам отклонять депозиты на основании общего запрета. Однако на практике трения сохранялись, и участники рынка отмечали жесткую позицию банковской системы.

Ситуация привела к юридическим баталиям в Верховном суде, направленным на обеспечение возможности уплаты налогов с прибыли. Параллельно отчет бывшего главного экономиста Ширы Гринберг показал, что сотни миллионов шекелей остаются вне системы, несмотря на желание инвесторов платить налоги, а отчет Государственного контролера за 2024 год подтвердил неэффективность государственных мер по доступу к этим миллиардам.

От общего отказа — к точности

«Сама необходимость обновления показывает, что проблема не является теоретической», — говорит Ливне-Голдберг. — «Для частных инвесторов и предпринимателей встреча с банком — это точка, в которой цифровой актив превращается в пригодные к использованию деньги или, наоборот, застревает».

Одним из ключевых изменений в проекте является отмена жесткого порога в 100 тысяч шекелей в год, выше которого банк был обязан досконально выяснять источник средств. «Банк Израиля просит применить более существенный тест, основанный на уровне риска сделки. Это небольшое, но значительное изменение. Сделка на 120 тысяч шекелей, проведенная через подконтрольный орган и по понятному пути, не похожа на сделку на 40 тысяч шекелей с анонимного кошелька в стране с высоким уровнем риска. Новое регулирование призывает банки не относиться ко всей криптовалютной деятельности как к единому целому».

По словам Ливне-Голдберга, надзорный орган не обязывает банки принимать любые средства, а инструктирует их не отказывать автоматически и управлять рисками упорядоченным, обоснованным и задокументированным образом. Ранее требование о внешней проверке «пути виртуальной валюты» часто было вариантом по умолчанию. Теперь разъяснено, что в ряде случаев будет достаточно внутренних проверок банка или документов от клиента, и только в сложных ситуациях потребуется помощь внешнего эксперта.

В проекте также подробно описаны факторы риска. Деятельность через орган, имеющий лицензию в Израиле или в регулируемой юрисдикции, может считаться фактором, снижающим риск. Напротив, работа с нерегулируемым поставщиком, использование анонимных технологий или связь с кошельками в странах с высоким уровнем риска будут оправдывать усиленную проверку.

Тест для банковской системы

Для частных клиентов изменение предлагает определенность, а для криптовалютных компаний — возможность укрепить легитимность. «Тот, кто действует в рамках лицензирования, документации и контроля, сможет представить себя не как фактор, создающий риск, а как фактор, помогающий его снизить», — объясняет Ливне-Голдберг. Тем не менее, настоящий тест — это отношения с банками. «Легче сказать «нет» криптовалюте, чем выстраивать экспертизу и обучать команды. Но в мире, где цифровые активы не являются маргинальным явлением, избегание не может быть долгосрочной политикой».

Адвокат и аудитор Рон Царфати, директор по регулированию в eToro, отмечает, что «после лет несправедливости по отношению к держателям криптовалют, банки больше не смогут отказываться предоставлять услуги только из-за того, что источником деятельности являются криптовалюты». Он подчеркивает, что проверки станут индивидуальными, без прежних условий, таких как потолок в 100 тысяч шекелей или обязательное заключение внешнего эксперта.

Адвокат Ури Голдман, эксперт по криптовалютам и борьбе с отмыванием денег, призывает к сдержанности: «Поправка — это важный шаг, но на практике от клиентов все равно, вероятно, будут требовать подтверждающие документы в широком объеме. Деятельность в блокчейне прозрачна, поэтому здесь также возникает существенный вопрос о праве на частную жизнь».