Обыски в «Дойче банке»: расследование налоговых махинаций на сотни миллионов евро
Около 70 следователей и представителей прокуратуры Дюссельдорфа провели обыск в штаб-квартире «Дойче банка» во Франкфурте. Расследование касается подозрений в сговоре с целью уклонения от уплаты налогов на сумму свыше 350 миллионов евро, связанных с деятельностью «Постбанка» в период до его поглощения.
Около 70 экономических следователей и представителей прокуратуры Дюссельдорфа прибыли в штаб-квартиру «Дойче банка» во Франкфурте для проведения обысков. Следственные действия проходят в рамках дела, фигурантами которого являются десять человек, включая одного из членов совета директоров банка. Правоохранителей интересовали документы, касающиеся подозрений в сговоре с целью уклонения от уплаты корпоративных налогов и подачи ложных деклараций.
Это не первый случай пристального внимания властей к банку. Ранее в текущем году проводились обыски в офисах компании во Франкфурте и Берлине в связи с подозрениями в отмывании денег, а несколько дней назад правоохранительные органы посетили штаб-квартиру крупнейшего банка Германии из-за дела о хищении средств со счета клиента.
Нынешнее расследование сосредоточено на деятельности сотрудников «Постбанка» в период с 2008 по 2010 год. «Дойче банк» начал процесс поглощения «Постбанка» в 2009 году, завершив его лишь в 2019-м, поэтому текущие следственные действия направлены на операции, совершенные до интеграции структур. По версии следствия, подозреваемые использовали механизм передачи акций немецких компаний между местными и иностранными субъектами в периоды выплаты дивидендов, чтобы воспользоваться лазейками в налоговом законодательстве. Ущерб государственной казне оценивается более чем в 350 миллионов евро.
В официальном заявлении руководство «Дойче банка» подтвердило факт обысков, подчеркнув, что банк проходит по делу как третья сторона и оказывает полное содействие следствию.
Механизмы «агрессивного налогового планирования»
Суть предполагаемых махинаций заключалась в том, что иностранный инвестор или банк, не имеющий права на налоговые льготы по дивидендам, временно передавал акции местному субъекту перед датой выплаты. После получения дивидендов акции возвращались владельцу за комиссию. С юридической точки зрения подобные действия часто балансируют на грани «серой зоны» и «агрессивного налогового планирования».
Правоохранительные органы Германии в последние годы активно изучают подобные сделки. По оценкам экономистов, ущерб бюджету от подобных схем в период с 2000 по 2020 год составил около 28,5 миллиарда евро. Особую сложность для следствия представляет разграничение законных операций и незаконных схем, где несколько сторон претендовали на возврат налога по одним и тем же акциям, несмотря на то, что налог был уплачен в казну лишь единожды.
В марте прошлого года стало известно, что «Дойче банк» также подозревается в участии в аналогичных сделках в период с 2009 по 2015 год, которые могли стоить государству еще 600 миллионов евро. Это расследование ведется отдельно прокуратурой Кельна.
«Дойче Постбанк» является одним из крупнейших розничных банков Германии, обслуживающим около 13 миллионов клиентов. Его история восходит к 1909 году, когда была создана служба почтовых чеков Германской империи. В 2008 году «Дойче банк» приобрел 30% акций «Постбанка» за 2,8 миллиарда евро, а к 2012 году завершил полное поглощение компании, общая стоимость которого составила около 6 миллиардов евро.
