Инвестиционная касса и полис сбережений: разница 10 тысяч за 15 лет
Сравнение пенсионных касс и полисов сбережений за 15 лет выявило разницу в 10 тысяч шекелей из-за комиссий. Оба продукта ликвидны и облагаются равным налогом, но касса дает налоговые льготы на пенсию.
Сравнительный финансовый анализ показывает разницу в 10 тысяч шекелей за 15 лет между инвестиционной пенсионной кассой и полисом сбережений, которая формируется главным образом за счет различий в размере комиссионных за управление. При начальном взносе в 70 тысяч шекелей и ежемесячных отчислениях в размере 1 тысячи шекелей под 6% годовых вкладчик завершает 15-летний период с примерно 395 тысячами шекелей нетто в пенсионной кассе и примерно 385 тысячами шекелей в полисе сбережений. Общая сумма депозитов за этот период составляет 250 тысяч шекелей.
Расхождение обусловлено стандартными комиссионными за управление по умолчанию: 0,6% от накопленной суммы в кассе против 0,9% в страховом полисе. Совокупные комиссионные за указанный период достигают около 20 тысяч шекелей в кассе по сравнению с почти 30 тысячами шекелей в полисе. Налог на прирост капитала в обоих продуктах идентичен и составляет 25% от реальной прибыли при единовременном снятии средств, а переходы между инвестиционными направлениями внутри одного продукта освобождены от налога. В обоих продуктах средства остаются ликвидными в любой момент.
Налоговые льготы при выходе на пенсию и лимиты
Ключевое различие проявляется по достижении 60-летнего возраста: из пенсионной кассы накопления можно получать в виде ежемесячной ренты, причем доходы полностью освобождаются от налога. В рассматриваемом примере сумма до уплаты налогов в кассе достигает около 426 тысяч шекелей, и граждане, выбирающие пожизненную ренту, экономят на налогах порядка 30,6 тысячи шекелей.
В инвестиционную пенсионную кассу разрешено вносить до 83 641 шекеля в год по всем счетам суммарно, тогда как в полисе сбережений верхний предел отсутствует. Вкладчики, располагающие крупными суммами, могут распределять средства: часть в пределах лимита направлять в кассу, а излишки — в страховой полис. Деятельность обоих финансовых инструментов жестко контролируется Управлением рынка капитала, страхования и сбережений.
Комиссионные сборы и перспективы регулирования
Комиссионные за управление в инвестиционных пенсионных кассах законодательно ограничены 1,05% от накопленной суммы и 4% от каждого взноса, однако многие управляющие компании предлагают более низкие ставки. В полисе сбережений размер комиссионных фиксируется в индивидуальном договоре и может снижаться при оформлении без участия страхового агента. Тем временем Министерство финансов разработало рекомендации по унификации налоговых льгот для сберегательных инструментов с единым лимитом, однако законодательного воплощения эти инициативы пока не получили.
